市海洋與漁業(yè)局：
根據(jù)我局《關(guān)于印發(fā)<2017 年度財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案>的通知》（榕財(cái)統(tǒng)〔2018〕3 號(hào)），我局組織評(píng)價(jià)工作組從 8月 9 日開始，對(duì)你單位 2017 年度福州市遠(yuǎn)洋漁業(yè)專項(xiàng)資金項(xiàng)目開展績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)，本次重點(diǎn)評(píng)價(jià)采取你單位先自評(píng)，我局再評(píng)價(jià)的方式，評(píng)價(jià)工作組查閱了你單位相關(guān)財(cái)務(wù)資料和其他佐證材料，你單位對(duì)所提供的相關(guān)材料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。項(xiàng)目重點(diǎn)評(píng)價(jià)情況如下：
一、項(xiàng)目概況
（一）項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)
為積極參與推動(dòng) 21 世紀(jì)海上絲綢之路戰(zhàn)略樞紐城市建設(shè)，在更高起點(diǎn)上加快建設(shè)“海上福州”，做大做強(qiáng)我市遠(yuǎn)洋漁業(yè)產(chǎn)業(yè)，力爭(zhēng)到 2020 年，全市遠(yuǎn)洋漁船規(guī)模達(dá) 600 艘、產(chǎn)量 40 萬(wàn)噸，境外養(yǎng)殖面積 5 萬(wàn)噸、產(chǎn)量 20 萬(wàn)噸，總產(chǎn)值 100 億元；建成 15個(gè)境外漁業(yè)基地，形成遠(yuǎn)洋捕撈、境外養(yǎng)殖、加工物流并舉，布局合理、裝備優(yōu)良、配套完善、管理規(guī)范、支撐有力的現(xiàn)代海外漁業(yè)產(chǎn)業(yè)體系。本項(xiàng)目依據(jù)《福州市人民政府印發(fā)關(guān)于進(jìn)一步加快發(fā)展遠(yuǎn)洋漁業(yè)十條措施的通知》（榕政綜[2015]302 號(hào)）、《關(guān)于印發(fā)<2017年福州市遠(yuǎn)洋漁業(yè)專項(xiàng)資金項(xiàng)目申報(bào)指南>的通知》（榕海漁[2017]319 號(hào)）實(shí)施。
（二）資金到位及支出情況
根據(jù)福州市財(cái)政局文件（榕財(cái)農(nóng)（指）[2017]9 號(hào)）《福州市財(cái)政局關(guān)于批復(fù)市海洋與漁業(yè)局 2017 年度部門預(yù)算的通知》，2017 年度安排遠(yuǎn)洋漁業(yè)專項(xiàng)資金預(yù)算金額為 10000 萬(wàn)元。
2017 年 9 月福州市財(cái)政局、福州市海洋與漁業(yè)局，經(jīng)市政府批準(zhǔn)，下達(dá) 2017 年部分遠(yuǎn)洋漁業(yè)專項(xiàng)資金 6751.8 萬(wàn)元，2017年 12 月下達(dá) 2017 年第二批市級(jí)遠(yuǎn)洋漁業(yè)專項(xiàng)資金 3671.14 萬(wàn)元，2017 年度實(shí)際到位資金合計(jì) 10422.94 萬(wàn)元，其中：以前年度預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金到位 855.77 萬(wàn)元，當(dāng)年預(yù)算資金到位 9567.17萬(wàn)元。
2017 年度實(shí)際支出情況：新建、更新改造或購(gòu)買遠(yuǎn)洋漁船補(bǔ)助 8480.20 萬(wàn)元，遠(yuǎn)洋自捕水產(chǎn)品運(yùn)回補(bǔ)助 1341.11 萬(wàn)元，開辟新漁場(chǎng)與轉(zhuǎn)場(chǎng)生產(chǎn)補(bǔ)助 420.00 萬(wàn)元，遠(yuǎn)洋漁船貸款貼息補(bǔ)助181.63 萬(wàn)元，實(shí)際支出金額合計(jì) 10422.94 萬(wàn)元。其中，當(dāng)年預(yù)算對(duì)應(yīng)的實(shí)際支出為 9567.17 萬(wàn)元，占當(dāng)年預(yù)算金額比例為95.67%
（三）整體效益
截至 2017 年，全市擁有實(shí)際投產(chǎn)遠(yuǎn)洋漁業(yè)企業(yè) 13 家，擁有遠(yuǎn)洋漁船數(shù)量 392 艘，約占全省三分之二。在印尼、毛塔等國(guó)投資興建了 5 個(gè)集漁船停泊、維修、制冰、加工等設(shè)施較為齊全的境外遠(yuǎn)洋漁業(yè)基地，數(shù)量和規(guī)模均居全省第一。其中，宏?yáng)|漁業(yè)股份有限公司投資 1 億美元建立的毛塔綜合基地，成為目前我國(guó)境外投資規(guī)模最大的遠(yuǎn)洋漁業(yè)基地。
二、績(jī)效分析
福州市海洋與漁業(yè)局依據(jù)《福州市人民政府印發(fā)關(guān)于進(jìn)一步加快發(fā)展遠(yuǎn)洋漁業(yè)十條措施的通知》（榕政綜﹝2015﹞302 號(hào)）編制本項(xiàng)目 2017 年度績(jī)效目標(biāo)，經(jīng)市財(cái)政局《福州市財(cái)政局關(guān)于批復(fù)市海洋與漁業(yè)局 2017 年度部門預(yù)算的通知》（榕財(cái)農(nóng)（指）〔2017〕9 號(hào)）批復(fù)執(zhí)行，執(zhí)行過程中績(jī)效目標(biāo)無(wú)調(diào)整。
期初設(shè)置績(jī)效目標(biāo)數(shù) 6 個(gè)，實(shí)際完成目標(biāo)數(shù) 3 個(gè)。具體情況如下：
⑴投入時(shí)效目標(biāo)“目標(biāo)完成率”目標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)值為 100%，期初設(shè)置目標(biāo)數(shù) 6 個(gè)，完成 3 個(gè)，完成率 50.00%。
⑵投入成本目標(biāo)“預(yù)算執(zhí)行率”目標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)值為支出實(shí)現(xiàn)率不低于 95%。根據(jù)《申報(bào)指南》共有 10 家遠(yuǎn)洋漁業(yè)企業(yè)申報(bào) 6 個(gè)項(xiàng)目類型，共發(fā)放資金 10422.94 萬(wàn)元，其中：以前年度預(yù)算對(duì)應(yīng)實(shí)際支出 855.77 萬(wàn)元，當(dāng)年預(yù)算對(duì)應(yīng)實(shí)際支出 9567.17萬(wàn)元；2017 年度預(yù)算為 10000 萬(wàn)元，實(shí)際支出率 95.67%＞95%，得分 6 分。
⑶投入成本目標(biāo)“補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)”目標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)值為 100%按榕政綜﹝2015﹞302 號(hào)文件執(zhí)行。2017 年共有 10 家遠(yuǎn)洋漁業(yè)企業(yè)申報(bào) 6 個(gè)項(xiàng)目類型，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn) 100%按照文件執(zhí)行，達(dá)到績(jī)效目標(biāo)值。
⑷產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)“補(bǔ)助遠(yuǎn)洋企業(yè)擁有的漁船數(shù)”目標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)值不低于 400 艘，實(shí)際受補(bǔ)助遠(yuǎn)洋企業(yè)擁有漁船數(shù) 392 艘，未能完成績(jī)效目標(biāo)值。
⑸經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)“全市遠(yuǎn)洋漁業(yè)產(chǎn)值”目標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)值為不低于 17.68 億元，實(shí)際產(chǎn)值為 20 億元 ，達(dá)到績(jī)效目標(biāo)值；⑹滿意度目標(biāo)“受補(bǔ)助企業(yè)滿意度”目標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)值為不低于 90%，實(shí)際受補(bǔ)助企業(yè)滿意度 100 %。
三、項(xiàng)目重點(diǎn)評(píng)價(jià)結(jié)論
（一）評(píng)價(jià)得分與等級(jí)
你單位項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)得分 88.83 分，等級(jí)為良好。我局重點(diǎn)評(píng)價(jià)總分為 87.33 分，等級(jí)為良好。分差原因：
1、在“績(jī)效自評(píng)共性指標(biāo)體系，過程管理-績(jī)效管理-目標(biāo)個(gè)性化程度”評(píng)價(jià)反映項(xiàng)目專業(yè)特點(diǎn)的“產(chǎn)出與效益”類個(gè)性指標(biāo)中，你局自評(píng)得分為 2 分。經(jīng)檢查你局共編制 3 個(gè)個(gè)性指標(biāo)，分別為產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)，實(shí)際得分為 1.5 分。
2、在“績(jī)效自評(píng)共性指標(biāo)體系，過程管理-項(xiàng)目管理-業(yè)務(wù)部門自查情況”指標(biāo)中，你局自評(píng)得分為 1 分，經(jīng)檢查，你局對(duì)項(xiàng)目開展自查，未發(fā)現(xiàn)問題，但未形成最終的自查報(bào)告，不得分。
3、在“績(jī)效自評(píng)共性指標(biāo)體系，投入-成本指標(biāo)-資金落實(shí)及使用-配套資金到位情況”指標(biāo)設(shè)置不符合該項(xiàng)目，得分為 0分。新增“績(jī)效自評(píng)個(gè)性指標(biāo)體系，產(chǎn)出與績(jī)效-產(chǎn)出數(shù)量-2017年度全市遠(yuǎn)洋漁業(yè)產(chǎn)量同比增加量”指標(biāo)。經(jīng)檢查，截止 2017年 12 月 31 日在福建省漁業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)中統(tǒng)計(jì) 2016 年遠(yuǎn)洋漁業(yè)產(chǎn)量為 17.62 萬(wàn)噸，2017 年產(chǎn)量為 24.92 萬(wàn)噸，同比增加量為 7.3 萬(wàn)噸，得分為 6 分。
（二）存在問題
1、項(xiàng)目單位對(duì)項(xiàng)目開展了自查，但對(duì)自查工作程序未予以記錄，未形成項(xiàng)目自查工作報(bào)告，內(nèi)業(yè)資料不完整；
2、遠(yuǎn)洋漁業(yè)專項(xiàng)資金補(bǔ)助項(xiàng)目申報(bào)企業(yè)提交申報(bào)資料的時(shí)間至補(bǔ)助資金下達(dá)的時(shí)間跨度較長(zhǎng)，特別是縣級(jí)專項(xiàng)資金的撥付。“績(jī)效自評(píng)共性指標(biāo)體系，投入-成本指標(biāo)-資金落實(shí)及使用-配套資金到位情況”指標(biāo)設(shè)置不符合該項(xiàng)目，予以剔除，新增“績(jī)效自評(píng)個(gè)性指標(biāo)體系，產(chǎn)出與績(jī)效-產(chǎn)出數(shù)量-2017 年度全市遠(yuǎn)洋漁業(yè)產(chǎn)量同比增加量”指標(biāo)。
3、根據(jù)榕發(fā)改信用【2016】19 號(hào)文件規(guī)定，要求遠(yuǎn)洋漁業(yè)企業(yè)在申請(qǐng)專項(xiàng)資金補(bǔ)助時(shí)需提供信用報(bào)告，有個(gè)別企業(yè)尚未提供，影響整體進(jìn)度；
4、申報(bào)項(xiàng)目類型較多，資金審核較為繁難。
（三）針對(duì)性建議
1、建立專門的項(xiàng)目自查小組，組織自查工作的流程及注意事項(xiàng)等，記錄檢查工作留痕，形成項(xiàng)目自查工作報(bào)告，并就自查結(jié)果進(jìn)行匯報(bào)；
2、建議提高申報(bào)資料審核工作效率，簡(jiǎn)化審批流程，加速補(bǔ)助資金批準(zhǔn)下達(dá)的速率，對(duì)于撥付至縣級(jí)財(cái)政的專項(xiàng)資金，建議在下達(dá)專項(xiàng)資金的通知文件中，明確縣級(jí)部門撥付資金的具體時(shí)限，以提高資金使用效率；
3、積極幫助項(xiàng)目申報(bào)企業(yè)對(duì)接有資質(zhì)的信用服務(wù)機(jī)構(gòu)，探討規(guī)范信用報(bào)告的格式、內(nèi)容等。
附件：重點(diǎn)評(píng)價(jià)表
福州市財(cái)政局
2018 年 10 月 16 日
閩公網(wǎng)安備：35010202001851
閩ICP備11009988號(hào)
