為進(jìn)一步深化國家生態(tài)文明試驗區(qū)建設(shè)，健全完善福州市排污權(quán)有償使用和交易制度，推進(jìn)綠色信貸發(fā)展，拓寬企業(yè)融資渠道，提升我市優(yōu)化營商環(huán)境工作水平，經(jīng)福州市政府同意，現(xiàn)將《福州市關(guān)于推進(jìn)排污權(quán)抵押貸款工作的意見》（詳見附件）印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
附件：福州市關(guān)于推進(jìn)排污權(quán)抵押貸款工作的意見
福州市生態(tài)環(huán)境局 福州市金融工作辦公室
2020年11月27日
附件
福州市關(guān)于推進(jìn)排污權(quán)抵押貸款工作的意見
為進(jìn)一步優(yōu)化環(huán)境資源配置，推進(jìn)綠色信貸發(fā)展，拓寬企業(yè)融資渠道，根據(jù)《福建省排污權(quán)抵押貸款管理辦法(試行）》等相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)定，結(jié)合福州市排污權(quán)有償使用與交易實際情況，現(xiàn)提出以下工作意見。
一、高度重視排污權(quán)抵押貸款工作
排污權(quán)抵押貸款是企業(yè)法人在符合國家有關(guān)法律法規(guī)及貨幣信貸政策前提下，以有償取得的排污權(quán)為抵押物向金融機(jī)構(gòu)申請獲得貸款的活動。開展排污權(quán)抵押貸款工作，企業(yè)可以將有償獲得的排污權(quán)進(jìn)行抵押貸款，用于資金周轉(zhuǎn)、環(huán)保治理工程等技術(shù)改造研發(fā)等活動，既盤活企業(yè)資金，拓寬企業(yè)環(huán)保融資渠道，同時金融機(jī)構(gòu)通過貸款也能獲利，實現(xiàn)雙贏甚至多贏的局面。建立排污權(quán)抵押貸款工作制度，是推進(jìn)環(huán)境保護(hù)體制機(jī)制創(chuàng)新的突破口，是綠色金融領(lǐng)域的一項制度創(chuàng)新成果，對在全社會樹立環(huán)境資源有價的生態(tài)文明理念，引導(dǎo)企業(yè)主動引進(jìn)新工藝、節(jié)能減排，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展產(chǎn)生積極影響。各縣（市）區(qū)金融辦、生態(tài)環(huán)境部門派出機(jī)構(gòu)，各轄區(qū)內(nèi)銀行要充分認(rèn)識做好排污權(quán)抵押貸款工作的重要意義，進(jìn)一步統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，以改革創(chuàng)新的精神，全力推進(jìn)排污權(quán)抵押貸款工作，提高環(huán)境資源配置效率，改善環(huán)境質(zhì)量，促進(jìn)地區(qū)綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，努力實現(xiàn)環(huán)境和經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展。
二、明確排污權(quán)抵押貸款的實施范圍
1.實施主體。排污權(quán)抵押貸款對象為依法取得排污許可證或《福建省排污權(quán)指標(biāo)交易憑證》的企業(yè)法人（以下簡稱“借款人”）。排污權(quán)抵押貸款發(fā)放人為已開辦或計劃開辦排污權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱“貸款人”）。
2.實施范圍及認(rèn)定。本意見中所稱的排污權(quán)，是指福建省主要污染物排污權(quán)指標(biāo)核定管理辦法規(guī)定的初始排污權(quán)和可交易排污權(quán)。主要污染物是指國家實行總量控制的重點(diǎn)污染物，現(xiàn)階段包括化學(xué)需氧量(COD)、氨氮（NH3-N）、二氧化硫(SO2)和氮氧化物(NOX)。排污單位（企業(yè)）的排污權(quán)以生態(tài)環(huán)境部門核發(fā)的排污許可證（不包括臨時排污許可證）登記確認(rèn)，新（改、擴(kuò)）建排污單位（企業(yè)）交易取得的排污權(quán)指標(biāo)以排污權(quán)交易機(jī)構(gòu)出具的《福建省排污權(quán)指標(biāo)交易憑證》確認(rèn)。
可用于抵押貸款的排污權(quán)，是指福州市轄區(qū)內(nèi)企業(yè)依法獲取的且依法可以轉(zhuǎn)讓的排污權(quán)，包括福建省主要污染物排污權(quán)指標(biāo)核定管理辦法規(guī)定的可交易排污權(quán)，以及新（改、擴(kuò)）建排污單位（企業(yè)）有償取得的排污權(quán)指標(biāo)。用于排污權(quán)抵押申請的可交易排污權(quán)指標(biāo)數(shù)量不得超過排污許可證登載的排污權(quán)限額，新（改、擴(kuò)）建排污單位（企業(yè)）交易取得的排污權(quán)指標(biāo)抵押數(shù)量不得超過《福建省排污權(quán)指標(biāo)交易憑證》中登載的“實際新增指標(biāo)數(shù)量”。
3.抵押貸款應(yīng)具備的條件。辦理排污權(quán)抵押貸款的借款人必須具備《貸款通則》規(guī)定的各項條件。以持有可交易排污權(quán)申請抵押貸款的，須持有生態(tài)環(huán)境部門依法核發(fā)的有效期之內(nèi)的排污許可證，且滿足排污權(quán)有償使用、可交易的相關(guān)要求。以交易取得的排污權(quán)指標(biāo)申請抵押貸款的，還須持有排污權(quán)交易機(jī)構(gòu)出具的《福建省排污權(quán)指標(biāo)交易憑證》。以申請貸款專項購買排污權(quán)并以該排污權(quán)作抵押的，須持有金融機(jī)構(gòu)和生態(tài)環(huán)境部門均認(rèn)可的排污權(quán)交易合同和抵押承諾書。參與抵押貸款的企業(yè)所屬行業(yè)或產(chǎn)業(yè)、貸款項目須符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策要求，且信譽(yù)良好，無重大不良信用記錄。
借款人存在下列情形的，不得辦理排污權(quán)抵押貸款：①上一年借款人污染物排放量超過排污許可證規(guī)定的排放指標(biāo)的；②借款人近三年內(nèi)曾造成重大、特大環(huán)境污染事故或事件；③借款人近一年內(nèi)曾發(fā)生偷排、或者篡改偽造監(jiān)測數(shù)據(jù)、或者不正常運(yùn)行防治污染設(shè)施等逃避監(jiān)管的方式違法排污、超標(biāo)排放等環(huán)境違法事件的；④屬于淘汰落后產(chǎn)能的企業(yè)；⑤貸款項目不符合貨幣信貸政策要求的；⑥其他不符合法律法規(guī)規(guī)定的。
4.抵押貸款的用途。排污權(quán)抵押貸款主要用于企業(yè)經(jīng)營流動資金周轉(zhuǎn)、環(huán)保治理工程等技術(shù)改造研發(fā)活動，不得用于購買股票、期貨、基金等金融產(chǎn)品和從事股本權(quán)益性投資，不得用于違反國家有關(guān)法律法規(guī)及政策規(guī)定的用途。
三、合理確定排污權(quán)抵押貸款的要素
1.抵押貸款期限。排污權(quán)抵押貸款期限可由借款人和貸款人根據(jù)市場化原則自行商定，但原則上不超過借款人排污權(quán)有效期限的屆滿日。
2.排污權(quán)價值估算。排污權(quán)評估價值可綜合有償獲取價格、政府收儲價格、當(dāng)期交易價格和剩余排污指標(biāo)有效期限等因素確定。排污權(quán)估值可由借貸雙方協(xié)商評估，或委托有資質(zhì)的第三方評估機(jī)構(gòu)評估。排污權(quán)抵押率由貸款人根據(jù)借款人及貸款項目風(fēng)險自行確定，但不得超過排污權(quán)估值總額。
3.抵押貸款利率。貸款利率由貸款人自主確定，在同等條件下，排污權(quán)抵押貸款利率原則上應(yīng)不高于對借款人發(fā)放的信用貸款利率。鼓勵結(jié)合內(nèi)外部評級和環(huán)境信用評價，對信用狀況良好的借款人在利率上適度優(yōu)惠。
四、規(guī)范抵押貸款辦理程序
1.貸款流程。排污權(quán)抵押貸款流程按五步實施：①申請，由借款人提出排污權(quán)抵押貸款申請，貸款人及時就貸款申請進(jìn)行貸前調(diào)查。②定量，由借款人出具排污許可證或排污權(quán)交易機(jī)構(gòu)出具排污權(quán)可抵押確認(rèn)函，確認(rèn)企業(yè)可抵押指標(biāo)數(shù)量及狀態(tài)。③估價，由貸款人組織開展排污權(quán)價值評估。④簽訂合同，借貸雙方簽訂借貸合同（或授信合同）、抵押合同。⑤登記，由借款人先到核發(fā)排污許可證的生態(tài)環(huán)境部門辦理排污權(quán)抵押備案手續(xù)，再至排污權(quán)交易機(jī)構(gòu)辦理指標(biāo)凍結(jié)手續(xù)。⑥放款，貸款人向借款人發(fā)放貸款。
2.所提供資料。借款人向貸款人申請排污權(quán)抵押貸款，須提交排污權(quán)抵押貸款申請書、交易機(jī)構(gòu)出具的排污權(quán)可抵押確認(rèn)函、工商營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明原件及復(fù)印件、排污許可相關(guān)材料和貸款人要求提供的其它資料。借款人以持有的可交易排污權(quán)抵押貸款的，須提交排污許可證原件及復(fù)印件。新（改、擴(kuò)）建排污單位（企業(yè)）以交易取得的排污權(quán)指標(biāo)抵押貸款的，除提交排污許可證原件及復(fù)印件（若有）外，還須提交交易機(jī)構(gòu)出具的《福建省排污權(quán)指標(biāo)交易憑證》原件及復(fù)印件。借款人申請貸款專項購買排污權(quán)并以該排污權(quán)作抵押的，須提交排污權(quán)交易合同原件及復(fù)印件。
3.貸前調(diào)查和審批。貸款人應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定做好排污權(quán)抵押貸款的貸前調(diào)查和審批工作，在進(jìn)行貸款審查時，除按照一般公司貸款要求對借款人履行盡職調(diào)查外，還須通過查看征信系統(tǒng)，咨詢生態(tài)環(huán)境部門、實地調(diào)查企業(yè)、咨詢交易機(jī)構(gòu)等方式，重點(diǎn)調(diào)查借款人的污染物排放、污染物處理設(shè)施運(yùn)行、排污權(quán)有償使用費(fèi)繳納、相應(yīng)的污染物排放標(biāo)準(zhǔn)發(fā)布、實施情況等信息，并了解借款人是否存在未完成限期治理任務(wù)、環(huán)保違法違規(guī)，以及排污權(quán)是否存在租賃等情況。貸款用于新建、改建、擴(kuò)建項目購買排污權(quán)指標(biāo)的，須嚴(yán)格核查項目的環(huán)境影響評價審批等情況。對申請排污權(quán)抵押貸款用于企業(yè)節(jié)能減排、環(huán)保技術(shù)改造項目的，各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在審貸流程、貸款額度和利率優(yōu)惠等方面優(yōu)先予以支持。
五、完善排污權(quán)抵押備案和管理
1.及時抵押備案。貸款人和借款人應(yīng)在簽訂排污權(quán)抵押貸款書面合同之日起5個工作日內(nèi)，按照“誰核發(fā)、誰備案”的原則，向核發(fā)排污許可證的生態(tài)環(huán)境部門申請辦理變更登載手續(xù)，做好排污權(quán)抵押備案。辦理排污權(quán)抵押備案（排污許可證變更登載）手續(xù)時應(yīng)提供借款人排污許可證原件與復(fù)印件，或排污權(quán)交易合同原件與復(fù)印件，或《福建省排污權(quán)指標(biāo)交易憑證》原件及復(fù)印件；雙方借貸合同和排污權(quán)抵押合同，以及負(fù)責(zé)備案的生態(tài)環(huán)境部門要求提供的其他材料。
核發(fā)排污許可證的生態(tài)環(huán)境部門在辦理變更手續(xù)時，應(yīng)根據(jù)排污權(quán)抵押合同載明抵押相關(guān)信息。
2.強(qiáng)化監(jiān)管和信息共享。生態(tài)環(huán)境部門要加強(qiáng)對借款人排污指標(biāo)的監(jiān)管，及時將借款人污染物超標(biāo)排放等環(huán)境違法情況、排污權(quán)有償使用費(fèi)欠繳等信息通知貸款人，并上傳福州公共信用信息平臺，共同推動企業(yè)誠信經(jīng)營、守法經(jīng)營。
生態(tài)環(huán)境部門要按照有關(guān)規(guī)定做好排污權(quán)抵押貸款的抵押備案和信息查詢工作，并積極協(xié)助貸款人做好抵押排污權(quán)的管理和處置工作。
六、加強(qiáng)貸后風(fēng)險管控
1.建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。貸款人應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險預(yù)警和貸后管理，設(shè)立相應(yīng)預(yù)警機(jī)制與預(yù)警信號，在借款人發(fā)生重大環(huán)境和社會風(fēng)險事件時，應(yīng)當(dāng)及時采取相關(guān)的風(fēng)險處置措施，并就該事件可能對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)造成的影響向本級監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告。貸款人在發(fā)放排污權(quán)抵押貸款后，應(yīng)監(jiān)控借款人貸后資金用途，關(guān)注借款人的經(jīng)營狀況、污染物排放情況，及時了解影響抵押排污權(quán)價值的市場因素和政策因素，持續(xù)評估抵押排污權(quán)價值，采取有效措施防范和控制信貸風(fēng)險。
2.健全動態(tài)更新制度。排污權(quán)抵押期間，若相應(yīng)的污染物排放標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變更，企業(yè)初始排污權(quán)應(yīng)進(jìn)行重新核定，初始排污權(quán)抵押手續(xù)應(yīng)重新辦理。除此之外，借款人未經(jīng)貸款人同意，不得以任何形式處置或交易被抵押的排污權(quán)，否則生態(tài)環(huán)境部門不予辦理排污權(quán)登記變更手續(xù)。
3.完善保全措施。貸款人應(yīng)加強(qiáng)抵押排污權(quán)價值的動態(tài)監(jiān)測，貸款期間如遇生態(tài)環(huán)境保護(hù)政策發(fā)生變化或其他因素影響排污權(quán)價值或抵押有效性時，貸款人有權(quán)要求借款人追加擔(dān)保或其他相關(guān)保全措施。貸款期間，如抵押備案事項發(fā)生變化，借貸雙方應(yīng)在變更之日起3個工作日內(nèi)到生態(tài)環(huán)境部門辦理變更登記手續(xù)。
4.辦理抵押注銷。主債權(quán)消滅、抵押權(quán)實現(xiàn)、貸款人放棄抵押權(quán)或法律規(guī)定的其他原因等事項導(dǎo)致抵押權(quán)消滅的，借貸雙方應(yīng)及時到生態(tài)環(huán)境部門變更排污許可證，辦理抵押權(quán)注銷備案手續(xù)。
七、依法進(jìn)行抵押排污權(quán)處置
1.處置條件。抵押排污權(quán)的處置條件主要包含兩種情況：一是借款合同約定的還款期限屆滿，借款人到期未履行還款義務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形，貸款人可以依法處置抵押的排污權(quán)；二是抵押期間抵押人宣告解散或破產(chǎn)的，貸款人可以依法處置抵押的排污權(quán)。其他情形貸款人未經(jīng)借款人同意，不得隨意處置抵押的排污權(quán)。
2.處置方式。抵押排污權(quán)的處置方式主要有：①通過交易方式轉(zhuǎn)讓。通過排污權(quán)交易機(jī)構(gòu)向符合要求的排污權(quán)需求方以公開競價等方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。排污權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)優(yōu)先處置此類排污權(quán)指標(biāo)。②貸款人和生態(tài)環(huán)境部門均認(rèn)可的其他處置方式。③符合政府回購相關(guān)條件的，經(jīng)生態(tài)環(huán)境部門同意，可采用競價交易等方式，由屬地政府回購納入儲備。④相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的處置方式。
3.處置收入分配。排污權(quán)處置收入由貸款人優(yōu)先受償，貸款人受償后有剩余金額的，退交借款人；不足以償還借款本息的，貸款人對不足部分金額有權(quán)向借款人追償。
4.加強(qiáng)協(xié)作聯(lián)動。貸款人在依法處置抵押的排污權(quán)前，應(yīng)及時通知核發(fā)排污許可證的生態(tài)環(huán)境部門。生態(tài)環(huán)境部門和排污權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)與貸款人加強(qiáng)聯(lián)動，積極協(xié)助貸款人做好排污權(quán)處置轉(zhuǎn)讓的相關(guān)工作。借款人抵押的排污權(quán)被貸款人依法處置后，交易雙方應(yīng)及時向核發(fā)排污許可證的生態(tài)環(huán)境部門申請對排污許可證進(jìn)行登記或變更。
八、強(qiáng)化服務(wù)保障
1.堅持靠前服務(wù)。生態(tài)環(huán)境部門及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定做好排污權(quán)抵押貸款相關(guān)的信息提供、信息查詢和抵押登記，協(xié)助貸款人做好抵押排污權(quán)處置等工作。市、縣金融辦積極引導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支持排污權(quán)抵押貸款工作，對申請排污權(quán)抵押貸款用于企業(yè)節(jié)能減排環(huán)保技術(shù)改造項目的，各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)積極予以支持。
2.落實誠信激勵。生態(tài)環(huán)境部門及其派出機(jī)構(gòu)要充分發(fā)揮福州市社會信用系統(tǒng)功能，及時將信息上傳至福州公共信用信息平臺，為金融機(jī)構(gòu)開展排污權(quán)抵押貸款提供信息服務(wù)。
3.建立績效評價制度。開展排污權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)要根據(jù)本意見要求，積極拓展排污權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)，確定業(yè)務(wù)部門和經(jīng)辦人員具體負(fù)責(zé)辦理，加強(qiáng)相關(guān)檔案管理，建立績效評價制度，并及時將業(yè)務(wù)開展情況報金融辦和生態(tài)環(huán)境部門。
閩公網(wǎng)安備：
